Leasing in Svizzera: come si calcola la rata e cosa dice la legge

I quattro elementi della rata

• —Prezzo d'acquisto in contanti: il punto di partenza, che il contratto deve indicare.
• —Acconto (prima rata maggiorata): riduce l'importo da finanziare e quindi la rata.
• —Valore residuo: il valore previsto del veicolo a fine contratto; più è alto, più la rata scende, ma resta da pagare se si vuole riscattare il veicolo.
• —Tasso annuo effettivo: il costo del finanziamento, che il contratto deve indicare.

Contano anche durata e chilometri annui: più chilometri significano un valore residuo più basso e quindi una rata più alta. L'assicurazione casco totale, spesso obbligatoria per contratto, si aggiunge alla rata.

Un esempio in cifre

Auto da CHF 45'000, acconto CHF 5'000, durata 48 mesi, valore residuo CHF 18'000 (40%), tasso 4.9%: la rata mensile è di circa CHF 579.15. Con un tasso del 6.9%, a parità di tutto il resto, la rata sale a circa CHF 629.30: oltre CHF 2'400 in più in quattro anni.

Se a fine contratto si riscatta il veicolo pagando il valore residuo, il costo complessivo del finanziamento nel primo caso è di circa CHF 5'800 rispetto al prezzo in contanti. Calcolo con rate posticipate, senza assicurazioni né spese accessorie.

Cosa dice la legge

Per i privati il leasing di beni mobili è regolato dalla legge federale sul credito al consumo (LCC) quando il contratto prevede un aumento delle rate in caso di scioglimento anticipato. In questi casi valgono regole precise:

• —Forma scritta e contenuto minimo: prezzo in contanti, numero e importo delle rate, tasso annuo effettivo, eventuale obbligo di assicurazione e una tabella con quanto si deve pagare in caso di scioglimento anticipato (art. 11 LCC).
• —Tasso massimo: dal 1° gennaio 2026 il tasso d'interesse massimo per i crediti al consumo in contanti è del 10%. È fissato dal Dipartimento federale di giustizia e polizia in base al tasso SARON.
• —Diritto di revoca: 14 giorni per revocare per scritto, dal ricevimento del contratto (art. 16 LCC).
• —Esame della capacità creditizia: il fornitore deve verificare che le rate siano sostenibili senza intaccare il minimo vitale (art. 29 LCC).
• —Disdetta anticipata: l'assuntore può disdire con preavviso di 30 giorni per la fine di un trimestre del contratto, pagando l'indennità prevista dalla tabella (art. 17 cpv. 3 LCC).

Disdetta anticipata: quanto costa

In caso di scioglimento anticipato le rate già pagate vengono ricalcolate come se il contratto fosse stato concluso per la durata più breve, quindi con un valore residuo più basso: la differenza è l'importo da pagare. Per questo la tabella di scioglimento allegata al contratto merita attenzione prima della firma.

Come confrontare due offerte

• —Confrontare il tasso annuo effettivo, non solo la rata.
• —Verificare che chilometri annui e valore residuo siano realistici per il proprio uso.
• —Considerare acconto e costo totale, compreso l'eventuale riscatto.
• —Leggere la tabella di scioglimento anticipato.
• —Chiedere il costo dell'assicurazione obbligatoria se non si può scegliere l'assicuratore.

Domande frequenti

Fonti

• Legge federale sul credito al consumo (LCC), RS 221.214.1
• Ordinanza del DFGP sul tasso d'interesse massimo (RU 2025 698)
• Comunicato stampa della Confederazione del 31.10.2025